آموزش جامع کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار
- امیر نصیری
- 1404-09-01
- آموزشی
- 0 نظر
گزارش مرور حساب‌ها یکی از مهم‌ترین ابزارهای تحلیلی در نرم‌افزارهای حسابداری است و نقش حیاتی در کنترل داخلی، بررسی صحت ثبت‌ها و تحلیل گردش مالی حساب‌ها دارد. در نرم‌افزار سپیدار سیستم نیز این گزارش به‌عنوان یک ابزار کلیدی برای بررسی وضعیت حساب‌ها، ردیابی خطاها و ارزیابی مانده‌ها ارائه شده است.
در این مقاله، به‌صورت کامل و تخصصی با کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار آشنا می‌شویم. این آموزش برای حسابداران، کارشناس‌های مالی و کاربران نرم‌افزار سپیدار مناسب است و به آن‌ها کمک می‌کند گردش حساب‌ها را با دقت و سرعت بالاتری کنترل کنند.
اهمیت گزارش مرور حساب‌ها در حسابداری
گزارش مرور حساب‌ها مجموعه‌ای از اطلاعات کلیدی درباره گردش بدهکار و بستانکار یک حساب را در بازه زمانی مشخص نشان می‌دهد. ضرورت یادگیری کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار در این موارد خلاصه می‌شود:
-
بررسی سریع مانده حساب‌ها
-
کشف اشتباهات مربوط به ثبت‌های تکراری یا ناقص
-
تحلیل جریان مالی و شناسایی ناهماهنگی‌ها
-
کنترل عملیات قبل از تهیه صورت‌های مالی
-
مقایسه گردش حساب‌ها در ماه‌های مختلف
-
بررسی صحت انتقال اسناد بین دوره‌ای
این گزارش یکی از ابزارهای اساسی برای بستن حساب‌ها در پایان ماه یا پایان سال است.
معرفی بخش مرور حساب‌ها در سپیدار
دسترسی به منوی مرور حساب‌ها
برای مشاهده گزارش مرور حساب‌ها، مسیر زیر در سپیدار دنبال می‌شود:
حسابداری → گزارشات → مرور حساب‌ها
این بخش شامل ابزارهایی برای تحلیل گردش مالی حساب‌ها در سطح کل، معین و تفصیلی است.
اجزای اصلی گزارش مرور حساب‌ها
در این بخش، اطلاعاتی شامل موارد زیر ارائه می‌شود:
-
مانده اول دوره
-
گردش بدهکار
-
گردش بستانکار
-
مانده پایان دوره
-
جزئیات تراکنش‌ها
-
تعداد اسناد
-
شماره پیگیری‌ها
ویژگی مهم در کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار این است که می‌توان اطلاعات را در سطوح مختلف مشاهده و تجزیه و تحلیل کرد.
آموزش جامع کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار
انتخاب بازه زمانی
بازه زمانی تعیین می‌کند که گردش حساب مربوط به چه دوره‌ای نمایش داده شود.
انتخاب درست بازه زمانی برای کنترل اسناد بسیار مهم است. به‌عنوان مثال:
-
مرور حساب ماه جاری
-
مرور حساب سه‌ماهه
-
مرور حساب سالانه
-
مرور حساب تا تاریخ خاص
هرگونه اشتباه در تعیین بازه زمانی باعث خطا در تحلیل حساب‌ها خواهد شد.
انتخاب سطح نمایش حساب‌ها
در سپیدار، اطلاعات می‌توانند در سه سطح نمایش داده شوند:
-
سطح کل
-
سطح معین
-
سطح تفصیلی
استفاده صحیح از این سطوح، بخش مهمی از کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار است.
به‌عنوان مثال:
-
اگر اختلاف در سطح تفصیلی باشد، بررسی سطح کل کمکی نمی‌کند.
-
تحلیل هزینه‌ها در سطح معین انجام می‌شود.
-
بررسی حساب‌های مشتریان در سطح تفصیلی کاربرد دارد.
کار با فیلترها در گزارش مرور حساب‌ها
فیلترهای گزارش مرور حساب‌ها ابزار قدرتمندی هستند که دسترسی به اطلاعات موردنیاز را سریع‌تر می‌کنند. مهم‌ترین فیلترها عبارت‌اند از:
-
فیلتر نوع حساب
-
فیلتر گروه حساب
-
فیلتر طرف‌حساب
-
فیلتر بازه زمانی
-
فیلتر پروژه یا مرکز هزینه
استفاده صحیح از این ابزارها، بخش مهمی از کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار است.
نحوه تحلیل گردش حساب‌ها در سپیدار
تحلیل مانده اول و مانده پایان
در ابتدای گزارش، مانده اول دوره نمایش داده می‌شود. اگر مانده اول اشتباه باشد:
-
انتقال افتتاحیه اشتباه انجام شده
-
حساب از دوره قبل مغایرت دارد
-
سند اختتامیه درست بسته نشده
مقایسه تخصصی مانده اول و پایان دوره از مراحل کلیدی در کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار است.
تحلیل گردش بدهکار و بستانکار
گردش بدهکار و بستانکار نشان می‌دهد چه میزان عملیات مالی وارد حساب شده یا از حساب خارج شده است.
نمونه کاربردها:
-
بررسی افزایش یا کاهش موجودی کالا
-
کنترل هزینه‌های هر ماه
-
تحلیل بدهی یا طلب طرف‌حساب‌ها
-
کنترل حساب فروش‌ها و درآمدها
اختلاف یا ناهماهنگی در گردش حساب‌ها معمولاً نتیجه ثبت‌های اشتباه یا ناقص است.
بررسی ریز تراکنش‌ها
با انتخاب هر حساب، ریز تراکنش‌ها شامل:
-
شماره سند
-
تاریخ سند
-
نوع سند
-
شرح عملیات
-
مبلغ بدهکار
-
مبلغ بستانکار
نمایش داده می‌شود.
این ریزعملیات برای بررسی اختلاف‌ها ضروری است.
کاربردهای گزارش مرور حساب‌ها در کنترل داخلی
کشف اشتباهات ثبت اسناد
گزارش مرور حساب‌ها به حسابداران کمک می‌کند سریعاً موارد زیر را تشخیص دهند:
-
ثبت‌های تکراری
-
حذف اسناد
-
ثبت در حساب اشتباه
-
ثبت سند بدون طرف‌حساب
-
مبلغ‌های اشتباه
این ویژگی، اصلی‌ترین کاربرد کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار در کنترل داخلی است.
کنترل حساب‌های اختتامیه و افتتاحیه
این گزارش برای کنترل صحت انتقال مانده‌ها بین دوره‌ها استفاده می‌شود.
اگر انتقال درست انجام نشده باشد:
-
مانده‌ها دچار خطا می‌شود
-
حساب‌های کل با معین هماهنگ نخواهد بود
-
تراز آزمایشی دچار مغایرت می‌شود
بررسی اسناد پرداختنی و دریافتنی
با استفاده از مرور حساب‌ها می‌توان وضعیت کلی بدهکاران، بستانکاران، چک‌های پرداختنی و دریافتی و مانده مشتریان را کنترل کرد.
خطاهای رایج در کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار
در ادامه مهم‌ترین خطاهایی که معمولاً هنگام کار با این گزارش رخ می‌دهد بررسی می‌شود:
-
انتخاب اشتباه بازه زمانی
-
عدم هماهنگی سطح کل، معین و تفصیلی
-
ثبت‌های ناقص یا بدون شرح
-
وجود اسناد حذف شده یا اصلاح شدۀ ناقص
-
استفاده نکردن از فیلترهای دقیق
-
گزارش‌گیری بدون بررسی مانده اول
-
اشتباه در کنترل مانده اشخاص
برای جلوگیری از این خطاها، حسابدار باید تسلط کامل بر کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار داشته باشد.
نکات حرفه‌ای برای کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار
-
قبل از شروع تحلیل، نوع حساب را بررسی کنید.
-
همیشه مانده اول را با دوره قبل تطبیق دهید.
-
برای بررسی اختلاف‌ها، سطح تفصیلی بهترین نقطه شروع است.
-
گردش ماهیانه را با گزارش‌های فروش و خرید مقایسه کنید.
-
اگر حساب گردش غیرمعمول دارد، به‌دنبال ثبت‌های تکراری باشید.
-
از گزارش تراز آزمایشی برای کنترل نهایی استفاده کنید.
-
برای بررسی اختلاف طرف‌حساب‌ها به گردش حساب اشخاص مراجعه کنید.
جمع‌بندی
در این مقاله به‌صورت جامع و تخصصی با کار با گزارش مرور حساب‌ها در سپیدار آشنا شدیم. مرور حساب‌ها یکی از کلیدی‌ترین ابزارهای تحلیلی برای کنترل داخلی، کشف خطاها و تهیه گزارش‌های دقیق مالی است.
تسلط بر این بخش از سپیدار باعث افزایش دقت، کاهش مغایرت‌ها و بهبود کیفیت گزارش‌دهی می‌شود. مؤسسه حسابداری مهرارقام نیز با ارائه آموزش‌های تخصصی سپیدار، بهترین همراه برای یادگیری عمیق این نرم‌افزار خواهد بود.
نظر دهید
برای نوشتن دیدگاه باید وارد بشوید.
